Межрегиональный колледж
рыночных отношений

Дипломная работа
студентки
группы

КИЕВ
-1998-

Бизнес-план

наиболее полного удовлетворения
населения хлебобулочными и кондитерскими
изделиями.

1.Проектируемый продукт.

Проект предлагает выпуск хлебобулочных и
кондитерских изделий, вырабатываемых из высокосортной муки, отличающихся:
n хорошим вкусом;
n высокой калорийностью;
n легкостью усвоения;
n реализацией в расфасованном виде;
n медленно черствеющих.
Для улучшения вкуса и аромата добавляются ароматические
вещества и пряности (ванилин, корица, мята, тмин, и т.д.)
Внешний вид изделия привлекателен для покупателя.

2.Оценка рынка сбыта.

Город Житомир — крупный промышленный центр с численностью населения
209.0 тыс. чел.
Значительную долю в промышленности города
занимают предприятия пищевой промышленности (11.7%),
которыми в 1995 году было выработано 51.3 тыс. тонн
цельномолочной продукции, 22.9 тыс. тонн мясной, 54.8
тыс. тонн кондитерских изделий.
Однако созданные мощности не в полной мере
обеспечивают потребность населения в продуктах питания. Особенно изношено
оборудование в хлебобулочной
промышленности, на молокоперерабатывающих заводах.
Остро не хватает мощностей по производству соков и
консервов.

Производство важнейших видов продукции перерабатывающими
предприятиями г. Житомире в 1997 году :

| Виды продукции |Фактически, |
| |тонн |
| Мясо | 22881 |
| Колбасные изделия | 6093 |
| Масло животное | 2591 |
| Цельномолочная продукция | 5297 |
| Хлеб и хлебобулочные | 54811 |
|изделия | |
| Кондитерские изделия | 13044 |

Производство хлеба и хлебобулочных изделий в расчете на 1 человека
— 300-330 грамм в сутки.
Созданные мощности обеспечивают потребность населения
на 80- 90%.
В период, когда один из хлебозаводов останавливается на ремонт,
остро чувствуется недостаток хлеба в городе.
Готовая продукция развозится по торговым точкам централизовано и
порою поступает черствой. Горячий хлеб продается в магазинах рядом с
хлебозаводом и не каждый может его купить.
Анализ показывает, что особого внимания требует проблема
обеспечения населения хлебобулочными изделиями.
В городе и республике практически отсутствуют в продаже
хлебобулочные изделия в мелкой расфасовке.

3.Конкуренция.

В настоящее время производством хлеба и хлебобулочных изделий
занимаются 3 хлебозавода, работающих в три смены, одна минипекарня и
несколько “Дока-хлеб”. Основной вид продукции — хлеб из ржаной и пшеничной
муки, батоны, редко булки.
Оборудование хлебозаводов достаточно изношено, требует капитальных
вложений.
Цены на продукцию устанавливают сами предприятия,
включая в нее значительные накладные расходы.
Несколько местных предпринимательских структур планируют проработку
этого бизнеса в Житомире. Ситуацию можно оценить как предпроектную
проработку.

Предполагаемая цена на хлебобулочные изделия и
ассортиментный перечень хлебобулочных изделий,
вырабатываемых заводами г. Житомир.

| Наименование | Масса, кг |Цена,в |
| | | |
| | |грн. |
|Хлеб «Дарницкий» из ржаной муки |0.8 |0.60 |
|Хлеб «Дарницкий» (подовый) |0.9 |0.80 |
|Хлеб «Оксий» |0.8 |1.00 |
|Хлеб «Славянский» из ржаной и пшеничной |0.8 |1.10 |
|муки | | |
|Хлеб пшеничный из муки в/с |0.7 |1.30 |
|Хлеб пшеничный круглый (из муки 1 сорта) |0.5 |1.20 |
|Батон сдобный из пшеничной муки в/с |0.4 |0.65 |
|Батон нарезной из пшеничной муки 1 сорта |0.4 |0.70 |
|Батон к чаю |0.4 |0.55 |
|Батон «Апрельский» из пшеничной муки 1 |0.4 |0.75 |
|сорта | | |
|Сдоба «Сибирская» из пшеничной муки в/с | 0.15 | 0.35|
| | | |
|Булка «Волжская» из пшеничной муки в/с |0.2 |0.40 |
|Батон из пшеничной муки 1 сорта | 0.15 |0.35 |

Ожидаемый отпуск цен на этот вид продуктов питания позволяет
создать реальный рынок этого ранее монополизированного бывшими
госпредприятиями товара и при продуманной организации работы дает реальную
возможность создать высокорентабельное производство. Основная проблема —
получение современного высококачественного оборудования, позволяющего
выпускать высококачественные изделия.

4.Стратегия маркетинга.

. Распространение товаров.

Производство(два комплекта минипекарен),на первом этапе предлагается
разместить в одном из крупнейших районов города(Новоюжном).
Основными потребителями будут являться жители этого района. Продажа
готовых хлебобулочных изделий в горячем виде планируется в одном из
помещений минипекарни.
В дальнейшем продукция в расфасованном виде мелкими партиями будет
поставляться работникам предприятия АО’ВИТА’, в столовые, детские сады, а
также в другие торговые точки города с целью изучения рынка сбыта и
размещения последующих комплектов оборудования.

. Ценообразование.

Ценовая стратегия базируется на конкуренции. Начальная цена продукции
определялась исходя из сложившихся цен на аналогичную продукцию, путем
калькуляции себестоимости с учетом цены на данный вид товара на внутреннем
Украинском рынке.
Рассматривается возможное снижение стоимости материалов и издержек
производства за счет сокращения брака при освоении изделия и снижения
транспортно-заготовительных расходов.

. Основные причины приобретения изделий:

— Качество.
— Цена.
— Регулярные и постоянные поставки.
— Доставка покупателю.
— Свежесть товара.

5. План производства.

Производственные мощности двух минипекарен составляют 1600 кг в
смену(смена-12 часов).

Для одной минипекарни необходимо:

-Высота помещения — 3.5 м.
-Площадь помещения — 50-80 м.кв.
-Обслуживающий персонал — 3 человека.

Перечень оборудования пекарни малой универсальной:

1. Машина для просеивания муки
2. Водонагреватель
3. Стол производственный
4. Весы циферблатные
5. Тестомесильная машина в комплекте с дежами
6. Дежеопрокидыватель
7. Тестоделительная машина
8. Тестокруглительная машина
9. Тестозакаточная машина
10. Расстоечный шкаф ШТР-18-01
11. Хлебопекарная печать ПХП
12. Стелажная тележка
13. Кондитерский лист
14. Хлебные форм

Поставляется по просьбе заказчика
Торговым домом ‘Агроторгмаш’
г. Киев,тел.518-54-65,
518-40-55,
факс 518-00-69.

Для выхода на рынок предлагается следующий план
действий:

. Разработка рабочего проекта по частичной реконструкции
существующих помещений, инженерных коммуникаций и установке
технологического оборудования для выпуска хлебобулочных изделий
— январь 1999 года.

. Реконструкция и косметический ремонт арендуемого помещения
(общей площадью 144кв.м)-
февраль 1999 года.

. Закупка и отправка в г. Житомир отечественного оборудования (две
минипекарни с комплектом технологического оборудования) — март
1999 года.

. Монтажные, шефмонтажные и пуско-наладочные работы, обучение
обслуживающего персонала, комплектация инженерным и
вспомогательным оборудованием — март 1999 года.

. Подготовка производства, дальнейшее формирование рынка и выпуск
первой партии хлебобулочных и кондитерских изделий — апрель 1999
года.

Охрана окружающей среды.

Производство не относится к разряду опасных для
окружающей среды, специальных ограничений в этой
области для данного типа производства не
предусмотрено.

6. Организационный план проекта.

Для реализации проекта предусматривается создание закрытого
акционерного общества ‘ВИКТОРИЯ’,где в качестве учредителей выступают:
-АО’ВИТА’;
-другие акционеры(инвесторы).

Численность работников ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’:
1. Директор
2. Зав.производством — гл.технолог
3. Главный бухгалтер
4. Бухгалтер
5. Механик-энергетик
6. Зав.магазином
7. Продавец-кассир
8. Продавец-кассир
9. Водитель автофургона
10. Электрик-водитель(сменщик)
11. Пекарь(бригадир)
12. Пекарь
13. Пекарь
14. Пекарь(бригадир)
15. Пекарь
16. Пекарь
17. Пекарь(бригадир)
18. Пекарь
19. Пекарь
20. Вспомогательный рабочий
21.Вспомогательный рабочий

Предметом деятельности общества определено:

— производство и реализация хлебобулочных
изделий
— маркетинг товаров и услуг
— торгово-закупочная деятельность

— оптовая, мелкооптовая и розничная
торговля
— предоставление различного рода услуг
юридическим и физическим лицам
— внешнеэкономическая деятельность
— производство товаров народного
потребления и иные виды деятельности,
не запрещенные законодательством

7.Юридический план.

Полное наименование: Закрытое акционерное общество ‘ВИКТОРИЯ’.

Адрес: 428756, г.Житомир, пр.И.Яковлева, 1.
Тел.:(8350)521-35-33
Факс:(8350)520-15-49.
Директор ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’: Витковская Виктория
Викторовна
Тел.:(8350)544-39-87

8.Финансовый план.

Проектом предусмотрено финансирование
капиталовложений на приобретение оборудования начиная с февраля 1999 года.

Финансовые затраты приведены в таблицах:

Капитальные затраты на организацию производства
(в расчете на 1 комплект оборудования)

| | Величина |
|Наименование затрат | |
| |затрат |
| |тыс.грн. |
|Основное оборудование | 43.3/48.0|
|Переоборудование помещений, косметический ремонт | 10 |
|(общей площадью 144 кв.м) | |
|Разработка проекта по привязке оборудования к | 3.8 |
|строительным элементам помещения | |
|Монтаж и наладка оборудования | 5.0 |
|Увеличение электромощности до 75 кВт. | 6.4 |
|Закупка торгового оборудования | 1.6 |
|Прочие | 1.6 |
|Непредвиденные расходы | 3.3 |
|Итого капитальных затрат | 76.0 |

Текущие расходы на производство

| |Величина |
|Наименование затрат |затрат |
| |тыс.грн. |
|Сырье | 40.0 |
|Арендная плата | 8.5 |
|Коммунальные услуги | 3.3 |
|Обслуживание оборудования | 4.0 |
|Заработная плата (основная и дополнительная) | 50.0 |
|Амортизация основных средств | 8.1 |
|Отчисления в бюджет на соц.страхование (41%) | 21.5 |
|Налог на пользование автодорогами | 1.5 |
|Налог на благоустройство (3%) | 0.05 |
|Прочие расходы | 1.5 |
|Итого текущие расходы (без электроэнергии) | 138.45 |
|Себестоимость 1 кг (грн.) | 0.45 |
|Цена 1 кг (грн.) | 0.70 |

Финансовые результаты
(в расчете на 1 комплект оборудования в год)

| |Величина |затрат |
|Статьи |тыс. |грн. |
| |1999 год |2000 год |
|Объем продаж готовой продукции |383 |400 |
|Капитальные вложения |75.2 | — |
|Затраты на производство |138.1 |138.1 |
|Балансовая прибыль |245.2 |245.2 |
|НДС и федеральный налог 1-й год, |90.7 |109.9 |
|с учетом льгот 37%, 2-й — 42% | | |
|Чистая прибыль |62.6 |151.9 |
|Нарастающим итогом |62.6 |151.9 |
|Окупаемость 1 комплекта оборудования |0.8 лет | |

9.Оценка риска и страхование.

. Общегосударственные факторы:

— Возможность изменения в налоговой полиции
государства(увеличение налогов с негосударственных
структур).

— Изменения в таможенной полиции государства(введение
экспортного налога иили режима квотирования или
лицензирования на производимую продукцию).

— Ухудшение условий расчетов с иностранными предприятиями —
покупателями продукции.

— Ухудшение экономического состояния предприятия-
поставщика, что может привести к снижению качества сырья
и уменьшения объемов поставок.

— Другие непредвиденные действия политического
характера(война,заговор и др.).

. Производственные факторы.

— Невозможность быстрого перехода к производству новых
видов продукции в случае резкого падения спроса.

— Резкие сезонные колебания цен на сырье и на продукцию
переработки.

. Коммерческие факторы.

— Снижение покупательской способности населения.

— Повышение цен на сырье в случае резкого увеличения спроса
на него.

— Изменение цен на взаимозаменяемые и сопутствующие товары.

. Природные факторы.

— Неурожай зерновых культур.
— Стихийные бедствия(землетрясение,пожар и др.).

. Сумма предполагаемого ущерба :

— В размерах объемов напроизведенной продукции в случае простоев,
связанных со срывами в поставке сырья и временными перебоями в снабжении
электроэнергией.
— В размерах штрафов Министерства путей сообщения (МПС)в случае задержки
ж/д вагонов более установленных нормативов при погрузо-разгрузочных
работах.

. Организационные факторы упреждения рисков:
— Расширение круга поставщиков сырья.
— Проведение мероприятий, направленных на снижение себестоимости
продукции, уменьшение количества затрат в процессе производства и
транспортировки.
— Уделение особого внимания работе по обработке ж/д вагонов (оптимизация
графиков прибытия — убытия поездов и погрузо — разгрузочных работ) для
предупреждения финансовых санкций со стороны МПС.
— Поиск новых сегментов рынка с целью увеличения прибыли для покрытия
возможных убытков.
— Страхование возможных убытков.
— Создание фонда покрытия убытков (отчисление от прибыли — 0.3%)
— Проведение профилактических работ для снижения вероятности крупных
поломок оборудования.
— Проведение мероприятий по оздоровлению финансового состояния
предприятия и предотвращения банкротства.
— Оптимизация транспортной задачи по привязке поставщиков к срокам начала
запуска производства.

10.Стратегия финансирования.
Общий уставной капитал ЗАО’ЗЭиМ-Пек’ 260.0 млн.руб. формируется
из:
1. Вклада АО ‘ЗЭиМ’ — 118.4 млн.руб.(45% уставного фонда);
2. Вклада других акционеров(инвесторов) — 141.6 млн.руб.(55%
уставного фонда).